根據市委巡察工作統一部署，2019年12月10日至2020年1月14日，市委巡察四組對市審計局黨組開展巡察，并于2020年7月2日，反饋巡察意見。按照黨務公開原則和巡察工作有關要求，現將巡察整改進展情況予以公布。

一、堅決扛起政治責任，有力有序推進整改

泉州市審計局黨組高度重視抓好市委巡察反饋意見的整改工作，第一時間召開全體干部職工大會傳達學習，以最堅決的態度、最有力的措施、最嚴格的紀律強化整改責任全面落實、問題全面整改、工作全面提升，不斷推動全面從嚴治黨向縱深發展。

（一）強化思想認識，提升整改站位。局黨組把巡察整改作為重大政治任務來抓，組織全體干部深入學習貫徹《中國共產黨巡視工作條例》和習近平總書記對巡視工作的重要論述及對審計工作重要講話、重要指示批示精神等，深刻領會巡察整改是增強“四個意識”、做到“兩個維護”的試金石和檢驗“兩個責任”的重要標尺，增強落實好巡察反饋意見，認真做好整改工作的思想自覺和行動自覺。

（二）強化組織領導，推動整改到位。成立由黨組書記任組長的落實市委巡察整改工作領導小組，由黨組成員、分管副局長兼任下設巡改辦主任。截至目前，已組織召開6次局黨組（擴大）會議、6次巡察整改工作領導小組會議、3次專題會議、1次巡察整改專題民主生活會，研究部署推進巡察反饋問題整改，層層傳導壓力，切實把全局上下思想和行動統一到巡察整改要求上來。

（三）強化責任擔當，細化整改任務。對標巡察組反饋的問題，研究制定《關于落實市委巡察四組對市審計局黨組巡察情況反饋意見整改方案》《泉州市審計局黨組巡察整改工作臺賬》，分別明確責任領導、責任人、責任科室和完成時限，確保任務到人、責任到崗、措施到位。建立巡察整改落實工作情況每周報送和督促檢查機制，要求各責任科室每周上報一次整改進展情況，進度表由局黨組書記審簽后報市紀委監委，并聯合市紀委監委駐市財政局紀檢監察組成立專項督查組開展督促檢查，確保逐條逐項整改到位。

（四）強化制度建設，鞏固整改成果。在持續深化巡察整改的同時，局黨組深入剖析巡察發現問題背后的普遍性、傾向性、深層次原則問題，堅持舉一反三，著力查找制度漏洞，形成“長久立”機制。巡察整改期間，共制定和完善相關制度19項，為發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用提供堅強有力保障。

二、巡察反饋問題的整改進展情況

（一）落實黨的路線方針政策、黨中央重大決策部署和省委、市委工作要求方面

1.關于學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神不夠扎實的問題

（1）針對學習貫徹習近平總書記重要講話精神“上熱下冷”問題。

整改進展情況：①2020年7月24日組織召開機關支部黨員大會，專題學習習近平總書記在中央和國家機關黨的建設工作會議上的重要講話精神以及省委、市委專題貫徹會議精神、《習近平在福建》等內容，并作學習心得主題交流，黨組書記為全體黨員上專題黨課。全年共開展學習交流16次，以新思想指導推動下一階段審計工作。②制定《關于進一步推動學習宣傳貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想走深走實的工作方案》，組織廣大黨員干部持續深入學習習近平新時代中國特色社會主義思想。

（2）針對主動運用習近平總書記在中央審計委第一、二次會議上的重要講話精神和對審計工作的重要指示批示精神，指導審計實踐不夠到位，在推動科技強審、審計全覆蓋等工作中存在不足的問題。

整改進展情況：①推動科技強審方面：2020年3月13日，制定《泉州市2019年度預算執行審計大數據分析工作方案》，實施市本級92個一級預算單位財務數據全歸集、審計分析全覆蓋。②推動審計全覆蓋方面：2020年6月16日，印發《中共泉州市委審計委員會辦公室關于推進審計全覆蓋的若干具體措施》，深入推進審計全覆蓋。③推動黨建與審計業務融合方面：2020年7月，認真總結完善近年來開展“三個一線、三個同時”黨建工作機制，向市直機關黨工委申報“推進機制活、建設新福建”體制機制創新優秀案例。④推動審計整改工作方面：2020年6月29日向市人大常委會作審計工作報告，并向大會提交上年度審計整改落實情況報告。2020年7月24日，制定經濟責任審計結果反饋工作方案，指導各審計組按程序召開審計結果反饋會，要求聯席會議成員單位參加，共同督促被審計單位整改落實到位。

2.關于貫徹落實新時代審計全覆蓋工作部署有差距的問題

（1）針對對審計全覆蓋重要性認識不足的問題。

整改進展情況：①2020年5月26日召開黨組會，研究提出《中共泉州市委審計委員會辦公室關于推進審計全覆蓋的若干具體措施》，報市委審計委主要領導同意，于6月16日印發實施。②2020年7月8日召開黨組會，聽取8個相關業務科室關于推進審計全覆蓋工作規劃，研究部署推進全覆蓋工作，分領域制定審計全覆蓋中期規劃及全局推進全覆蓋中期規劃。③嚴格執行督查督辦制度，2020年以來建立文件跟蹤落實臺賬，及時提醒責任科室辦理，每月定期對上級文件精神辦理情況進行梳理提示，每季度通報落實情況。

（2）針對審計全覆蓋統籌規劃不夠到位的問題。

整改進展情況：①出臺《泉州市審計局關于貫徹落實審計全覆蓋的若干措施構建審計全覆蓋監督自查機制有關事項的通知》，建立健全審計對象資料庫，及時滾動更新數據資料，對長期未審對象實施動態監控。②充分考慮全覆蓋要求，年初科學制定涵蓋4大板塊總數48個項目的2020年度審計項目計劃，有序推進各類審計對象覆蓋。③2020年5月份已完成對市本級92個一級預算單位的財務數據審計分析全覆蓋，向72個部門和單位發出提示函，通知核實并督促問題整改。④11月15日至12月9日，對市直行政事業單位2019年度落實中央八項規定精神情況進行專項審計調查，對92個一級預算單位進行大數據比對分析，對49個一級和二級預算單位進行實地抽查，并出具專項審計調查報告。⑤在2019年度市財政預算執行審計項目中對大額現金支出管理專項延伸審計市委老干局。⑥印發《中共泉州市委審計委員會辦公室關于推進審計全覆蓋的若干具體措施》，明確行政機關單位包括黨群部門全覆蓋具體路徑及相關措施。2020年7月對市本級審計對象全覆蓋進行中期規劃調整，明確全覆蓋目標任務、實現路徑、具體措施。

（3）針對組織推進全覆蓋工作不夠有力的問題。

整改進展情況：①2020年6月16日印發《中共泉州市委審計委員會辦公室關于推進審計全覆蓋的若干具體措施》，明確全覆蓋六大具體任務、實現路徑和具體措施。②2020年3月10日印發《泉州市2019年度預算執行決算草案及其他財政收支情況審計工作方案》，明確對市一級預算單位的財務數據進行全覆蓋分析，并對5個科目及6個部門進行重點審計。首次實現市縣兩級1001個財政一級預算單位、927萬條數據全歸集、分析全覆蓋。

3.關于審計在監督體系中的重要作用發揮不夠充分的問題

（1）針對審計跟蹤檢查、督促整改力度不夠的問題。

整改進展情況：①2019年來對審計報告格式進行修改，增加“察訪核驗”的文字表述要求，嚴格執行察訪核驗扣分制度。如2020年1月，對2019年針對市住建局2018年度加快養老事業政策落實情況審計發現“政策落實不到位”問題整改不到位進行績效扣分，扣0.1分。②2020年6月24日《中國審計報》第三版以《泉州市審計局建立健全督導審計整改工作機制》為題刊發審計局整改新做法。2020年8月7日，制定《泉州市審計局關于印發進一步建立健全審計整改內部工作機制意見的通知》，進一步強化審計整改跟蹤檢查力度。針對2017-2019年審計未整改問題情況，4月底下發通知由各分管領導負責帶隊抓各自分管領域問題的督促整改工作。經督促，落實新增已完成整改項目19個，取得階段性成效。針對移送事項跟蹤落實不到位情況，7月2日全面布置摸清2017-2019年度26件移送事項跟蹤落實工作，已處理完畢20件。③2020年1月10日，印發《泉州市審計局關于對市屬國有企業審計問題整改情況開展督促檢查的通知》，市屬11家國有企業在3月份陸續完成材料報送；在市文旅集團董事長、總經理經責審計和五礦集團財務收支審計等項目進行重點核查審計問題整改情況并督促落實。

（2）針對審計執法監督力度偏松軟的問題。

整改進展情況：①2020年1月修訂完善《泉州市審計局審計項目審理工作辦法》，建立審計項目審理人才庫，目前已有9名專業審理人員。②及時召開審計業務審理會加強審核把關。全年下達審計決定7份，處理應上繳財政5835萬元。2020年已移送案件線索5件，其中：移送紀檢監察機關1件、主管部門4件。

（3）針對推動審計監督與其他監督貫通融合不夠的問題。

整改進展情況：①積極籌備成立我市經濟責任審計聯席會議，向各成員單位征集有關聯席會議和聯席辦人選，請示市委市政府分管領導并發文《中共泉州市委審計委員會辦公室關于調整泉州市經濟責任審計工作聯席會議成員單位及有關人員的通知》。健全完善聯席會議相關制度，《泉州市經濟責任審計工作聯席會議議事規則》（送審稿）等4項制度已經草擬完成，并向7個成員單位征求意見。②2019年移送案件線索7件，其中：公安司法機關1件、紀檢監察機關2件、主管部門4件；2020年來已移送案件線索5件，其中：移送紀檢監察機關1件、主管部門4件。③結合預算執行審計，完成對市人社局、海洋與漁業局、統計局、商務局、殘聯等5個單位公務支出情況專項審計，檢查中央八項規定精神落實情況并按時向市紀委監委報告。④2020年7月3日邀請部分政協委員、民主黨派人士、專家學者參加座談會，在開展推進普惠性學前教育改革政策落實情況審計中，把審計監督與民主監督結合起來。

4.關于推動審計工作轉型創新發展力度不夠的問題

（1）針對宏觀審計意識不夠強的問題。

整改進展情況：①2020年5月29日，修訂《泉州市審計局2020年度局機關及局屬單位量化考核辦法》，將審計信息、審計專報和統計分析“三個一”納入年度量化考核內容，促進成果提升。②根據全年審計工作重點，向市委市政府報送十二項重點審計專題報告，推動“六穩”“三促進”等重點工作有效落實。③2019年11月4日向市政府報送《關于泉州市屬國有企業高風險業務審計調查的綜合報告》，就共性問題提出審計建議。目前，市國資委已采納審計建議，召開有關所出資企業高風險業務審計調查問題整改布置會，開展專項檢查。同時注重對業務風險常態化管控，2020年7月對應收賬款和涉訴事項的風險化解情況進行統計監控。今后將持續跟蹤市國資委和市屬企業落實建議情況。

（2）針對大數據審計水平不夠高的問題。

整改進展情況：①制定《泉州市審計局大數據審計工作機制》，將“同級審”審計分析模型裝載至大數據分析室工作平臺，便于各審計項目組使用。②推動“五個一”模式：一支團隊，充實“同級審”數據分析團隊，負責審計數據分析任務。一個方案，制定并下發《泉州市2019年度預算執行審計大數據分析工作方案》,首次采用非現場、無項目審計方式，開展對一級預算單位2019年度財務數據的全覆蓋審計分析。一批數據，向市直有關部門發出一級預算單位財務軟件使用情況調查表，并同步進行財務賬套數據采集。一套標準，采取組織力量開展數據標準化工作，對原始數據進行整理和標準化，確保分析對象、分析內容標準統一。一個平臺，建立預算執行數據全覆蓋審計系統平臺，功能涵蓋數據采集、數據分析、模型創建維護等，完成2020年一級預算單位財政預算執行全覆蓋的數據處理分析工作。③2020年6月19日舉辦預算執行數據全覆蓋審計系統培訓暨大數據審計分析經驗交流；提高思想認識，修訂《泉州市審計局2020年度局機關及局屬單位量化考核辦法》，將審計人員通過審計署中級計算機考試納入年度量化考評內容;組織業務骨干參加為期一周的2020年度國產數據庫應用骨干培訓班，提升大數據運用能力。目前，全局56人中45周歲以下一線業務人員僅15人，均已參加審計署中級計算機培訓。同時，加強人才引進，在2020年公務員錄用考試中招考1名計算機信息管理類專業一級科員。④2020年3月“同級審”期間要求市本級一級預算單位每年定期報送財務數據，實現一級預算單位電子數據全面歸集、財務數據審計分析全覆蓋。⑤貫徹落實省委辦公廳、省政府辦公廳關于完善審計整改提升成果運用的意見精神，積極提交審計報告、信息，向被審計單位或有關單位提出審計建議。2020年來向市委市政府報送審計要情專報、政訊專報21篇，提交信息223篇次。⑥2020年3月“預算執行審計全覆蓋數據處理分析”項目，通過政府采購方式實現大數據分析技術服務外包，利用社會力量提升大數據審計效率。⑦完成“兩江流域”生態環境保護專項審計調查項目，通過采集、調取水土保持天地一體化監管遙感數據、森林規劃設計二類調查圖斑數據、最新土地利用變更調查地類圖斑數據等，運用ARCGIS軟件對自然資源局和水利局的水流域藍線圖進行比對分析。

（3）針對破解審計力量不足問題辦法不多的問題。

整改進展情況：①科學制定年度項目計劃，按財政預算、經濟責任、政策跟蹤和其他四大版塊，統籌審計項目和審計組織方式。②2020年5月29日下發《關于2020年度審計項目責任分工及人員、時間安排的通知》，實施人員網格化管理，統籌項目、人員、時間安排。③采取抽調市直單位內審人員、專業技術人員、縣（市、區）審計局干部參與審計項目，充實隊伍力量。2020年來已有29人次干部到市審計局跟班學習，參與審計項目。④2020年7月27日制定《泉州市審計局關于印發聘用中介機構和外部專業人員參加審計項目的管理辦法（試行）的通知》，利用社會資源補充審計力量。⑤2020年3月13日黨組會研究“同級審”全覆蓋數據處理外購服務事宜，啟動數據分析外購服務；通過政府采購以購買服務方式，安排會計師事務所的8名審計人員參與6月份泉州文旅集團、7月份泉州第一醫院、9月份五礦集團、10月輕工工藝公司等的審計。

5.關于意識形態工作責任制落實不夠到位的問題

（1）針對“六個納入”要求執行不夠到位的問題。

整改進展情況：2020年6月1日在黨組會上專題研究意識形態工作責任制落實情況，部署推進工作。2020年7月31日召開落實市委巡察反饋意見專題民主生活會，黨組及黨組成員、黨員處級干部均按要求將意識形態責任制落實情況納入報告內容。2020年8月13日印發《中共泉州市審計局黨組關于貫徹落實意識形態工作責任制的實施方案》（修訂），進一步強化責任，增強落實意識形態工作責任制的政治自覺和思想自覺。

（2）針對工作機制不健全的問題。

整改進展情況：①印發成立局黨組網絡意識形態工作領導小組文件，2020年7月30日印發《中共泉州市審計局黨組關于落實網絡意識形態工作責任制實施方案》。②2020年8月18日，分管領導為全局干部職工上《做好新時代意識形態工作 加強審計機關黨的政治建設》專題黨課，切實加強教育引導，強化意識形態工作責任制。

（二）落實全面從嚴治黨戰略部署方面

1.關于主體責任落實不到位的問題

（1）針對黨風廉政建設工作重視不夠的問題。

整改進展情況：①2020年3月23日局黨組傳達學習《黨委（黨組）落實全面從嚴治黨主體責任規定》，2020年5月11日局黨組理論學習中心組專題學習習近平總書記關于加強領導班子建設的重要論述和《黨委（黨組）落實全面從嚴治黨主體責任規定》，2020年7月13日修訂印發《中共泉州市審計局黨組落實全面從嚴治黨主體責任清單》，進一步提升對黨風廉政建設工作的認識。②2020年5月11日局黨組聯合市紀委監委駐市財政局紀檢監察組召開會議，對年度全面從嚴治黨暨黨風廉政建設工作進行部署和專題研究。2020年5月15日在黨組會研究2020年度全面從嚴治黨暨黨風廉政建設工作。③2020年6月28日聯合市紀委監委駐市財政局紀檢監察組召開黨風廉政建設及反腐敗工作專題會議，通報有關制度規定并開展交流討論。

（2）針對履行“一崗雙責”不到位的問題。

整改進展情況：2020年7月28日修訂廉政（談心）談話工作制度并經黨組會研究后印發，規范執行，提升談話質量。局黨組書記與領導班子成員、分管領導與科長之間、局屬事業單位負責人和重要崗位人員逐一開展廉政（談心）談話共22人次，層層壓實落實巡察反饋意見責任。

（3）針對廉政風險防控有待加強的問題。

整改進展情況：①注重加強日常廉政風險點排查，教育和引導全體黨員干部牢固樹立風險意識，結合工作實際主動查找風險點，填報《個人崗位廉政風險識別防控表》，并作出承諾。②2020年7月聯合市紀委監委駐市財政局紀檢監察組先后到數字福建政策落實跟蹤審計、兩江流域生態保護和修復專項審計調查、推進普惠性學前教育改革政策跟蹤審計等項目組開展明察暗訪。③2020年8月7日修訂《泉州市審計局審計項目廉政檔案管理規定》，明確要求項目審計現場結束后至審計報告出具之前，審計組按要求向機關黨總支（人事教育科）提交審計組審計項目廉政檔案，并提供經掃描形成的電子文檔。今后將嚴格執行此項規定。④組織學習《泉州市公職人員政商交往負面清單》，邀請專家作《公職人員政務處分法》專題講座，要求全體干部職工加強學習貫徹，自覺接受監督。

2.關于履行監督責任不夠到位的問題

（1）針對執紀監督問責乏力的問題。

整改進展情況：市紀委監委駐市財政局紀檢監察組聚焦“兩個維護”，把加強對市審計局的政治監督作為重點工作內容，結合市審計局業務特點，下發《關于開展交叉式專項監督檢查的通知》，從履行主體責任情況、巡視巡察反饋問題整改情況、黨的建設（包括意識形態）情況、財務執行管理情況、選人用人情況、重要崗位及關鍵少數 “一崗雙責” 履行情況等七個方面進行檢查督促，壓緊壓實黨風廉政建設主體責任，破解監督乏力問題。檢查發現市審計局在主體責任履行、巡視巡察反饋問題整改、黨的建設、選人用人等方面存在問題11條，推動局黨組運用監督執紀“四種形態”進行談話提醒4人次，督促該局對開展專項整治工作向市紀委監委移送問題線索2條。

（2）針對抓早抓小不嚴肅的問題。

整改進展情況：①市紀委監委駐市財政局紀檢監察組參與局黨組書記對黨組成員及部分科室負責人的談心談話、分管領導對科室負責人和重要崗位人員的談心談話，共參與對22人次的談心談話，提醒緊繃廉政之弦。②發出關于整治表格填報亂象、持續做好糾治形式主義和官僚主義的通知，要求全面檢視、采取措施，減輕基層負擔；發函推動開展移風易俗專項整治工作。③發函督促對《泉州市公職人員政商交往負面清單》和《公職人員政務處分法》的組織學習和警示教育。④下發《加強廉政風險排查及防控的通知》，督促認真查擺領導班子、科室及崗位廉政風險點，科學評估風險等級，加強審計廉政風險防控。

（3）針對主動開展監督檢查不夠的問題。

整改進展情況：①市紀委監委駐市財政局紀檢監察組前移監督關口，開展審中現場查訪和審后廉政回訪，發現5方面問題，收回《審中查訪調查表》《審計紀律征詢表》12份，并發出《關于加強審計現場管理監督工作的建議函》。②制定《派駐紀檢監察組關于加強審計現場廉政監督辦法》，加強對外派審計組的跟蹤監督，推動對審計監督權和審計自由裁量權的監督和制約，防控審計廉政風險。③推動制定《泉州市審計局關于印發審計項目廉政檔案管理規定的通知》、《廉政（談心）談話制度》、《關于進一步規范國家工作人員因私出國（境）管理工作的通知》等制度，推進審計系統黨風廉政建設的深入開展。

3.關于執行中央八項規定精神和“反四風”不夠嚴格的問題

（1）針對超標準報銷差旅費的問題。

整改進展情況：①組織干部職工學習《泉州市市直機關差旅費管理規定》，將《泉州市審計局財務管理制度》及時公開，促進全體干部職工規范執行，加強審核把關，接受干部職工監督，杜絕超標準報銷差旅費。②經核實，實際2014年同城審計外勤超標報銷伙食費共計37人44905元，目前共清退30人37400元且已上繳國庫，7人7505元因已經批準退休，參照市紀委等單位聯合下發的《關于市直機關事業單位津貼補貼自查工作中發現問題的處理意見》（泉人社〔2018〕69號），經2020年8月5日局黨組會研究建議暫不退繳，同時對1名責任人進行談話提醒。③下發《泉州市審計局關于加強審計外勤經費管理的通知》，日常外勤經費管理嚴格執行《福建省審計廳審計外勤經費管理辦法》和《泉州市市直機關差旅費管理規定》，強化日常審核審批制度。

（2）針對超標準發放生日慰問金的問題。

整改進展情況：①經核實，2015年工會生日慰問涉及金額合計為27280元：2015年以蛋糕形式進行生日慰問93人14880元（160元/人），符合有關規定；實際超標準發放生日慰問金共59人12400元，目前共清退46人9600元且已上繳國庫，9人2000元因已經批準退休和聘用駕駛員4人800元因已離職，參照市紀委等單位聯合下發的《關于市直機關事業單位津貼補貼自查工作中發現問題的處理意見》（泉人社〔2018〕69號），經2020年8月5日局黨組會研究建議暫不退繳，同時對1名責任人進行談話提醒。②2020年10月完成第七屆工會委員會換屆，推薦年輕骨干進入班子。組織全體工會會員學習《福建省總工會關于印發〈福建省基層工會經費收支管理實施辦法〉的通知》，今后嚴格執行。

（3）針對違規發放補貼的問題。

整改進展情況：①組織會計人員參加審計署辦公廳舉辦的2020年度會計基礎培訓，提升業務能力。②經核實，市內審協會2013年11月至2016年12月共計38個月發放電話及加班補貼1人13300元（電話補貼200元/月，加班補貼150元/月）。參照市紀委等單位聯合下發的《關于市直機關事業單位津貼補貼自查工作中發現問題的處理意見》（泉人社〔2018〕69號）規定“患重大疾病，經單位黨組研究同意減免，并在單位內公示，形成書面意見的”可暫不退，鑒于該經辦人員已退休且身患重病，經2020年8月5日黨組會研究并公示建議暫不退繳。③經核實，市審計局2013年至2017年共對12名駕駛員發放行車固定行車補貼合計127800元（360元/人/月），目前共清退2名在職駕駛員38520元且已上繳國庫，10名89280元因已辭職，參照泉人社〔2018〕69號文件規定，經2020年8月5日黨組會研究建議暫不退繳，同時對1名責任人進行談話提醒。④2020年8月12日修訂協會財務管理制度，并印發實施。

（4）針對形式主義問題仍有存在的問題。

整改進展情況：①對1名責任人進行談話提醒，壓實意識形態工作責任。強化分管領導嚴格審核把關，稿件推發實行撰稿人及其分管領導、辦公室及其分管領導四級審簽要求。②結合巡察整改專題民主生活會等工作，繼續查找梳理形式主義存在2方面主要問題并開展整治。

4.關于資產購置、管理不規范的問題

（1）針對部分固定資產購置不規范的問題。

整改進展情況：①2020年4月26日制定《泉州市審計局采購管理制度》，實行集中采購和分散采購相結合，按照先申請再審批程序，嚴格采購，規范管理。②2020年8月12日修訂協會財務管理制度，并印發實施。

（2）針對固定資產管理不完善的問題。

整改進展情況：①對1名責任人進行談話提醒。②2020年3月份組織開展資產安全專項檢查并按期完成隱患整改，完善相關產權手續。③對公有房產進行清理，2020年6月10日專函市財政局將6套閑置房產移交財政統一管理，并嚴格按照《泉州市市直行政事業性國有資產清查工作領導小組辦公室關于印發〈市直行政事業性國有資產清查工作方案〉的通知》開展資產清查。

5.關于市內審協會財務工作基礎薄弱的問題

（1）針對未實現會計電算化核算的問題。

整改進展情況：調整會計人員，安排一名能夠熟練運用會計電算化工作的年輕同志為會計。啟用會計電算化軟件，建立2020年度電子賬套。

（2）針對會計賬簿、憑證登記管理不規范的問題。

整改進展情況：2016年7-12月銀行日記賬已補登記，2020年8月12日修訂協會財務管理制度，對會計賬簿、憑證登記等給予明確規定，要求會計人員嚴格執行。同時，定期對內審協會財務工作進行抽查檢查。

（3）針對票據管理不規范的問題。

整改進展情況：組織財務人員學習財務有關規定，進一步增強嚴格落實財經紀律的思想自覺和行動自覺。已對作廢發票補做“作廢”字樣，并按照發票號順序與發票存根聯重新整理裝訂保存。2020年8月12日修訂協會財務管理制度，明確要求在日常工作中按時登記，規范憑證等賬簿資料裝訂，按順序保管發票。

（三）落實新時代黨的組織路線方面

1.關于黨組議事規則的制定和執行存在偏差的問題

（1）針對制定黨組議事規則不符合黨內法規的問題。

整改進展情況：2019年5月重新修訂《市審計局黨組議事

規則》，每月至少召開1次黨組會，今后將嚴格執行黨內法規要求。

（2）針對黨組議事與行政議事界限不清的問題。

整改進展情況：2020年來，按照規范要求，設置局務會記錄本、局長辦公會記錄本等，進一步規范會議記錄。嚴格執行“三重一大”以黨組會的形式召開，日常工作以局務會或局長辦公會形式召開。

（3）針對執行黨組議事規則不嚴格的問題。

整改進展情況：認真學習黨組工作條例，嚴格按規定執行黨組會議制度，定期收集黨組會議議題，重要事項及時召開黨組會議專題研究，每月至少召開1次黨組會。對標市委市政府會務工作，規范會議議題和記錄。2020年來，非局黨組成員以列席人員身份參加局黨組會，在會議討論時征求意見，不參與表態。今后將嚴格執行《中共泉州市審計局黨組議事規則》。

2.關于思想政治工作存在薄弱環節的問題

（1）針對學習教育抓得不牢，推動“兩學一做”學習教育常態化制度化不深入的問題。

整改進展情況：①加強黨內法規學習宣傳，將新修訂的《黨章》《中國共產黨黨務公開條例（試行）》和《中國共產黨重大事項請示報告條例》等印發給黨員學習，2020年8月18日召開機關支部黨員大會，集中學習《中國共產黨章程》《中國共產黨黨務公開條例（試行）》《中國共產黨重大事項請示報告條例》和《中國共產黨基層組織選舉工作條例》；每年向市委報告學習宣傳貫徹情況，2019年度黨內法規學習宣傳情況已上報。②推進“兩學一做”學習教育常態化制度化，督促指導黨支部抓好學習貫徹?！捌咭弧逼陂g組織機關黨員到臺商投資區參觀機關黨建體驗館，加強政治學習教育。③制定黨組理論學習中心組2020年度學習計劃，將習近平在福建系列采訪實錄、弘揚愛國主義精神、公民道德建設實施綱要等納入學習內容，每月至少開展1次學習研討，全年來共開展16次集中學習研討。④嚴格執行上級有關學習要求，制定印發《中共泉州市審計局黨組學習宣傳黨的十九屆四中全會精神工作方案》，督促指導全體黨員自覺加強學習。組織處級干部參加黨的十九屆四中全會精神輪訓，學習貫徹黨的十九屆四中全會精神文章《泉州市審計局加快審計全鏈條監督體系建設》在《泉州晚報》刊發。

（2）針對談心談話重形式輕實質的問題。

整改進展情況：①2020年7月28日修訂《泉州市審計局廉政（談心）談話制度（修訂）》，領導班子成員與各科室干部職工之間，定期或不定期開展談心談話，交流學習、思想、工作情況，掌握其思想動態，聽取意見建議。②局領導帶隊走訪看望3名生病住院的老干部并送上慰問金，黨總支“七一”前后走訪慰問4名家庭困難的黨員并送上慰問金。③與3名機關干部談心談話，交流子女教育方法，幫助解決因子女青春期叛逆影響工作狀態的問題，其中1人小孩復學后成績優異，干部思想轉變較大，提振工作激情。④2020年來開展兩批次機關公務員職務職級晉升工作，共調整21人次。⑤結合機關黨總支換屆大會通報表揚機關黨支部2019年度民主評議黨員為“優秀”等次的人員，對積極參加無償獻血的黨員干部及時通報表揚。

3.關于黨建基礎工作不夠扎實的問題

（1）針對落實“三會一課”不到位的問題。

整改進展情況：①2020年7月24日下午召開機關支部黨員大會組織專題學習《中國共產黨支部工作條例》，督促全體黨員自覺形成過組織生活的意識。②黨總支不定期檢查機關黨支部“三會一課”制度落實情況，加強對機關支部工作的督促指導。

（2）針對發展黨員重視不夠的問題。

整改進展情況：①對機關青年同志、黨外干部入黨意愿進行摸底了解，結合疫情防控等工作大力宣傳黨的方針政策。②黨支部專題研究發展黨員工作，確定入黨積極分子1名。同時加強教育培養，選派到臺商區張坂鎮駐村參加疫情防控工作，進一步提升綜合能力。③2020年8月18日，舉辦局機關專兼職黨務干部培訓，由黨總支備課主講，提升黨務干部履職能力。

（3）針對抓黨組織自身建設缺位的問題。

整改進展情況：①2020年5月推薦2名專職、2名兼職黨務干部晉升職務職級。②積極宣傳審計黨員干部駐村扶貧、抗擊疫情、無償獻血等先進事跡，多篇信息在審計署網站、省審計廳信息平臺、局微信公眾號等刊發，弘揚正能量。③抓好黨建規定動作，已完成2019年度局機關黨總支書記向市府辦系統黨委述職和機關黨支部書記向全體黨員述職。

4.關于選人用人工作制度落實不到位的問題

（1）針對落實干部培養主體責任不到位的問題。

整改進展情況：①2020年7月9日印發《中共泉州市審計局黨組干部教育培訓培養工作機制》，加大干部培養力度。②2020年5月1名年輕干部轉任副科長，6名35周歲左右干部晉升四級主任科員。增補推薦優秀年輕干部建議人選1名，加強培養。③2020年7月13日出臺《泉州市審計局2020年度公務員平時考核方案（試行）》，突出日常考核，從嚴從實管理干部。

（2）針對在干部選拔任用動議、民主推薦、考察、討論、公示等環節不同程度存在不規范現象的問題。

整改進展情況：①2019年以來職務職級晉升的25人次，會議推薦和談話推薦得票率均超過50%。②2019年以來干部選拔任用4批，均嚴格向黨組報告任前公示結果并記錄，規范干部選拔任用程序。

（3）針對未嚴格履行任用事前報告制度和“凡提四必”要求的問題。

整改進展情況：①2019年來在職務職級晉升工作方案中，明確晉升的條件、資格、程序等，履行任用事前報告制度和“凡提四必”要求。②2019年以來在評先評優、干部選拔任用等工作中書面征求市紀委監委駐市財政局紀檢監察組意見37人次。②2019年以來在職務職級晉升考察時，組織考察對象填寫家庭成員移居報告單，對考察對象的配偶、子女移居國（境）外情況進行審查，并向黨組織報告。

（四）落實巡視巡察、審計、主題教育整改方面

關于巡視共性問題整改不夠到位的問題。

針對落實“三會一課”制度不夠自覺、組織生活會不夠規范問題仍然存在的問題。

整改進展情況：①組織機關黨支部全體黨員學習《關于新形勢下黨內政治生活的若干準則》，增強廣大黨員落實“三會一課”的自覺性和主動性。②對上級巡察、檢查反饋問題建立臺賬，制定專題整改方案，對賬銷號，確保整改到位。③嚴格按照要求籌備召開支委組織生活會，2020年7月28日機關黨支部召開支委組織生活會，逐一開展批評與自我批評。

三、巡察反饋問題線索的處理情況

未收到巡察移交的信訪件、問題線索。

截至目前，針對巡察反饋問題，給予談話提醒4人。

四、需要進一步整改的事項及措施

關于推動審計監督與其他監督貫通融合不夠事項。

存在問題：市經濟責任審計工作聯席會議第一次會議還未召開。

未完成整改原因：由于經濟責任審計聯席會議成員單位分管領導、辦公室副主任調整以及《泉州市經濟責任審計工作聯席會議議事規則》等4項制度征求意見尚未全部反饋，市經濟責任審計工作聯席會議第一次會議延期。

下一步整改措施：積極聯系相關單位，充實人員，著手準備召開我市經濟責任審計聯席會議第一次會議。

整改時限：2021年上半年

經過一段時間的集中整改，我局巡察整改工作取得階段性成效。但我們也深刻認識到，仍有一些問題需要繼續加大整改工作力度，才能切實解決到位。下一步，審計局黨組將持續扛起巡察整改工作主體責任，不斷深化和拓展巡察整改成果。（一）進一步提高思想認識。深刻認識巡察整改的極端重要性，堅決克服“過關”心態，防止前緊后松、虎頭蛇尾，組織全局上下深入學習貫徹《中國共產黨巡視工作條例》和習近平總書記對巡視工作的重要論述及對審計工作重要指示批示精神等，進一步增強管黨治黨的責任感和緊迫感，始終繃緊思想這根弦，善始善終、善做善成，不達目的不罷休，不獲全勝不收兵。（二）進一步督促整改落實。堅持目標不變、標準不降、力度不減，對取得階段性成效的整改事項和基本整改到位的具體問題，將適時組織開展“回頭看”，防止反彈回潮；對尚未完成和需要長期堅持的整改任務，加強跟蹤督辦，確保時間進度、整改質量、工作力度始終如一。（三）進一步鞏固整改成效。及時總結整改經驗做法，收集提煉巡察整改中形成的好經驗、好做法，做到舉一反三、以點帶面，建章立制著力扎緊制度籠子，從源頭上防止各類違紀違法違規問題的產生。同時，強化對制度落實情況的督查，對執行制度不認真、搞變通、打折扣的人和事嚴肅問責到底，讓廣大黨員干部真正知敬畏、守底線。

歡迎廣大干部群眾對巡察整改落實情況進行監督。如有意見建議，請及時向我們反映。聯系電話：0595-28381806；通信地址：泉州市行政中心交通科研樓D棟526室，郵政編碼：362600；電子郵箱：dzz28381806@163.com。

中共泉州市審計局黨組

2021年1月27日